Belastingvoordeel bij beleggen: zo haalt u het maximale uit 2024
Voor beleggers die slim willen omgaan met hun vermogen, biedt de Belastingdienst verschillende mogelijkheden om belastingvoordeel bij beleggen te realiseren. Met het einde van 2024 in zicht, is dit het moment om deze voordelen optimaal te benutten. In dit artikel bespreken we de belangrijkste mogelijkheden om belastingvoordeel te behalen bij uw beleggingen.
Lijfrente: optimaal belastingvoordeel bij pensioenbeleggen
Een van de meest effectieve manieren om belastingvoordeel bij beleggen te realiseren is via de lijfrenteregeling. Deze regeling biedt beleggers de mogelijkheid om tot 50% van hun pensioenbelegging terug te krijgen via de belastingaangifte. Bovendien telt het opgebouwde vermogen niet mee in Box 3, wat een extra belastingvoordeel oplevert op de lange termijn.
Hoe werkt het belastingvoordeel bij lijfrente?
- Bereken eerst uw persoonlijke jaarruimte en reserveringsruimte
- Maak uw inleg over vóór 31 december 2024
- Ontvang begin 2025 een jaaroverzicht voor uw belastingaangifte
- Verwerk het belastingvoordeel in uw aangifte over 2024
Schenken: slim beleggen voor de volgende generatie
Een andere strategie voor belastingvoordeel bij beleggen is het combineren met schenkingen aan (klein)kinderen. In 2024 gelden de volgende vrijstellingen:
- €6.633 per kind
- €2.658 per kleinkind
Door deze schenkingen direct te investeren, creëert u een dubbel voordeel:
- Directe besparing op toekomstige erfbelasting
- Rendement-op-rendement effect voor de volgende generatie
Praktische tips voor maximaal belastingvoordeel
- Plan uw schenkingen en beleggingen ruim voor de deadline
- Houd een administratie bij van eerder gedane schenkingen
- Overweeg verschillende beleggingsvormen voor optimaal fiscaal voordeel
- Raadpleeg een adviseur voor uw persoonlijke situatie
- Meer info vindt u op de website van de belastingdienst
Extra fiscale voordelen: beleggen binnen de juiste boxstructuur
Bij beleggen speelt de belastingheffing in Box 1, Box 2 en Box 3 een belangrijke rol. Door strategisch te beleggen binnen de juiste fiscale box, kunt u mogelijk extra belastingvoordeel behalen.
✔ Box 1 – Lijfrente en pensioenbeleggingen
Zoals eerder genoemd, vallen lijfrenteproducten, pensioenbeleggingen en pensioenbeleggen bij Capler onder Box 1, waardoor u inleg kunt aftrekken van uw belastbaar inkomen. Dit verlaagt uw belastingdruk en kan een direct voordeel opleveren van 37% tot 49,5% (afhankelijk van uw belastingschijf).
✔ Box 2 – Beleggen via een bv of holding
Heeft u een eigen bedrijf of een aanzienlijk vermogen? Dan kan beleggen binnen een besloten vennootschap (bv) fiscaal aantrekkelijk zijn. In Box 2 betaalt u 26,9% belasting over dividenduitkeringen, maar door vermogen binnen de bv te laten groeien, kunt u de heffing mogelijk uitstellen of verminderen.
✔ Box 3 – Vermogensrendementsheffing optimaliseren
Voor particuliere beleggers die niet via een lijfrente of bv beleggen, geldt de vermogensrendementsheffing in Box 3. De overheid belast hierbij een fictief rendement over uw vermogen, ongeacht of u daadwerkelijk winst heeft behaald. Dit betekent dat slimme spreiding en keuzes in alternatieve beleggingen zoals vastgoed of private equity kunnen helpen om de belastingdruk te verminderen.
Belangrijk: De regels rondom Box 3 veranderen continu. Vanaf 2027 wordt een nieuw belastingstelsel verwacht, waarbij werkelijke rendementen belast gaan worden. Dit maakt strategisch vooruitplannen nóg belangrijker.
Fiscale voordelen en duurzaam beleggen: een slimme combinatie
Duurzaam beleggen wint aan populariteit en biedt niet alleen milieuvriendelijke voordelen, maar kan ook fiscale voordelen opleveren. Sommige duurzame fondsen vallen onder de groene beleggingen, waarvoor u mogelijk een belastingvrijstelling in Box 3 krijgt. Dit betekent dat u niet alleen uw vermogen laat groeien, maar ook minder belasting betaalt.
Beleggingsmogelijkheden bij Excellent Fondsen
Bij Excellent Fondsen bieden wij verschillende beleggingsoplossingen waarbij u kunt profiteren van fiscale voordelen. Ons aanbod omvat onder andere:
- Private Equity fondsen
- Duurzame beleggingsfondsen
- Vastgoedfondsen
- Pensioenbeleggingsproducten
Tijdig handelen is cruciaal
Om optimaal gebruik te maken van het belastingvoordeel bij beleggen in 2024, is het belangrijk om tijdig te handelen. De deadline van 31 december 2024 geldt voor zowel lijfrentestortingen als schenkingen. Begin daarom nu met het in kaart brengen van uw mogelijkheden.
Let op: Dit artikel is bedoeld ter informatie. Voor persoonlijk advies kunt u contact opnemen met uw financieel adviseur of de Belastingdienst.